IMPORTANTE: É imprescindível que o cliente ou contador tenha passados os dados de tributação, como CST, CFOP, alíquotas e Regime que o cliente vai operar.
-> Em caso de mudança do simples para outros regimes verificar se o cliente para a ter aproveitamento de crédito!
Caso esteja saindo do Simples para os Regimes Lucro Real ou presumido, deve ser configurado também no cenário tributário as informações dos impostos da Reforma tributária 2025. (Avaliar com suporte Centrium)
- Alterar no Cadastro de Empresa o Tipo de Regime
- Alterar nos cenários tributários (para ver se usa cenário verificar PRM0462 caracter 1 = S “usa cenário”):
- CST ICMS + Alíquota de ICMS
- % FCP
- CST IPI + Alíquota de IPI
- CST COFINS + Alíquota de CONFINS
- CST PIS + Alíquota de PIS
- CSOSN
- Vai ter crédito de ICMS, IPI, PIS, COFINS?
- Se sim, configurar nas CFOPS e CSTs
- Alterar no cadastro de produto também as CSTS acima pois a nota de entrada pode pegar alguma coisa de lá e precisa estar certo.
- Alterar PRM0434 que tem as CSTs padrões para novos cadastros.
- Treinar configuração de ICMS (em campo próprio e com crédito), IPI, PIS e COFINS.
- Revisar no cadastro de empresa > aba estoque > os créditos de ICMS, IPI, PIS e COFINS para o cálculo de Custo.
Simples Nacional
- Cadastro de empresa mudar o Regime para Simples Nacional.
Gerar Crédito de ICMS – Imprimir mensagem do Simples nas OBS da nota.
- No cadastro de empresa informar o % de ICMS do Simples.
- No cadastro da CST 000 marcar Gera Crédito ICMS Simples.
- Na CFOP marcar o campo Gera Crédito ICMS Simples.
Se não gera crédito usar CST 000 e CSOSN 102, habilitar PRM0392 char = A para deixar passar com alíquota zero.
Nota de Entrada
- Na nota de entrada não tributa IPI nem ST em campo próprio, a soma dos valores deve ser informado no campo de Outras Despesas.
- Zerar os campos de PIS e COFINS porque não tem crédito.
Simples Nacional, Excesso do Sublimite de Receita Bruta
- Cadastro de empresa mudar o Regime para Simples Nacional, Excesso do Sublimite de Receita Bruta.
- Utiliza CST de ICMS ao invés de CSOSN e destaca ICMS no campo próprio
- Não destaca IPI, PIS e COFINS.
- Gera Sped Fiscal.
Tributa ICMS
- Configurar CFOP
- Configurar CST
- Ajustar CST e Alíquota no Cenário Tributário ou no Cadastro de Produto.
Mensagens para as CFOPs:
- ” ESTABELECIMENTO IMPEDIDO DE RECOLHER ICMS/ISS PELO SIMPLES NACIONAL, NOS TERMOS DO 1º DO ART.20 DA LEI COMPLEMENTAR Nº 123, DE 2006″;
- ” NÃO GERA DIREITO DE CRÉDITO FISCAL DE IPI.”
- Gera Sped Fiscal
Lucro Presumido
- Cadastro de empresa mudar o Regime para Lucro
Crédito de PIS e COFINS
- Informar CST de PIS e COFINS tributada (ex: 01) e as alíquotas PIS: 0,65 e COFINS 3,00.
- Apresentar relatório de Conferência de impostos do Estoque (nfs de entrada) e do Faturamento (nfs de saída), com esse relatório é possível saber quanto tem de crédito e débito de PIS e COFINS.
- Gerar Sped Contribuições.
Tributa ICMS
- Configurar CFOP
- Configurar CST
- Ajustar CST e Alíquota no Cenário Tributário ou no Cadastro de Produto.
Tributa IPI
- Configurar CST de ICMS (Tributa IPI)
- Configurar na CFOP tipo de tributação de IPI = Normal
- Informar CST de IPI tributada e % de IPI no cenário ou no cadastro do produto
Nota de Entrada
- Importar os impostos em campo próprio, principalmente PIS e COFINS que tem crédito.
- Gera Sped Fiscal e Contribuições.
Lucro Real
- Cadastro de empresa mudar o Regime para Lucro Real
Crédito de PIS e COFINS
- Informar CST de PIS e COFINS tributada (ex: 01) e as alíquotas PIS: 1,65 e COFINS 7,60.
- Apresentar relatório de Conferência de impostos do Estoque (nfs de entrada) e do Faturamento (nfs de saída), com esse relatório é possível saber quanto tem de crédito e débito de PIS e COFINS.
Tributa ICMS
- Configurar CFOP
- Configurar CST
- Ajustar CST e Alíquota no Cenário Tributário ou no Cadastro de Produto.
Tributa IPI
- Configurar CST de ICMS (Tributa IPI)
- Configurar na CFOP tipo de tributação de IPI = Normal
- Informar CST de IPI tributada (Ex: 51 )e % de IPI (1,65) no cenário ou no cadastro do produto
Nota de Entrada
- Importar os impostos em campo próprio, principalmente PIS e COFINS que tem crédito.
- Gera Sped Fiscal e Contribuições.