Reforma Tributária: Nota de Entrada

Objetivo

Esta página apresenta as modificações no fluxo da nota de entrada no sistema com a Reforma Tributária, desde a entrada de notas, passando pelos novos campos, até o crédito de IBS/CBS.

Passo a passo

A rotina de entrada de nota no sistema permanece inalterado. Você pode realizá-la de duas formas:

Central de Nota de Entrada

Na Central de Nota de Entrada (módulo de Estoque → Entradas → Central de Nota de Entrada), o processo se inicia ao clicar no botão “Importa XML”, localizado na parte superior da tela.

Em seguida, o sistema exibe uma tela onde você escolhe o arquivo XML da nota a ser inserida no Centrium.

Após isso, o sistema exibe a tela “Capa da Nota de Entrada”. Nela, você preencherá informações como CFOP, tipo do movimento, condição de pagamento, portador, local, conta contábil, centro de custo, entre outras. Até aqui, nenhuma alteração ocorreu no processo.

Na tela “Grava Itens do XML Importado”, o sistema inclui as colunas “CST IBS/CBS”, “Classificação Tributária”, “R$ CBS”, “R$ IBS” e “R$ IS”, localizadas logo após as colunas de ICMS ST. Você não poderá alterar esses valores nessa tela, já que CBS e IBS possuem apuração assistida.

Manifestação de NF-e

Explicamos o processo feito pela Manifestação de NF-e nesta página: https://wiki.centrium.com.br/faturamento/entrada-de-nota-pelo-manifesto-de-nfe/.

Ajustes na Capa e no Item da Nota de Entrada

Caso seja necessário realizar alterações nos novos impostos, o ajuste ocorrerá diretamente na capa e/ou item da nota de entrada.

Na capa da nota de entrada, os campos da Reforma Tributária se localizam logo abaixo da seção “Valores Totais”.

Já no item da nota de entrada, os valores referentes a CBS, IBS e IS, estarão localizados logo após as informações sobre CSOSN, FCI e OP. Aqui, vale destacar alguns detalhes importantes:

• A classificação tributária (campo “Cl. Trib. CBS/IBS”), depende da CST utilizada (campo “Tributação CBS/IBS”). Portanto, sempre se atente ao preenchimento das informações, já que a cada CST admite classificações tributárias distintas. A imagem abaixo indica a ordem correta de preenchimento dos campos.
• O valor do IBS reúne valor destinado à Unidade Federativa e ao Município. O Centrium calcula esse valor automaticamente com base nas alíquotas de cada um. Por isso, não é possível alterá-lo diretamente. Para modificar esse valor, é necessário ajustar as alíquotas estadual e municipal correspondentes.

Crédito de IBS/CBS

Assim como ocorre com os demais impostos, o valor de IBS/CBS pode gerar crédito para a empresa, e nesse caso, não deve ser somado ao valor contábil do produto. Por padrão, o IBS/CBS vem somado ao valor contábil. Quando a empresa tem direito ao crédito, você deve marcar o checkbox “IBS/CBS”, para que o sistema desconte esse valor do custo do produto.

Esse parâmetro fica localizado em: ícone de Usuário → Configurações → Configuração de Empresas → aba Estoque, na seção “Credita Impostos”. Nessa mesma seção, o sistema já disponibiliza os parâmetros equivalentes para IPI, PIS/COFINS e ICMS.

Já o IS (Imposto Seletivo) não possui previsão de crédito. Dessa forma, não há parâmetro equivalente para esse imposto.